Resultaat

In de onderstaande tabel staan de resultaatbestemmingen waarvoor bij deze jaarverantwoording instemming wordt gevraagd. Via de slotrapportage is reeds een bedrag van 332.000 euro overgeheveld naar 2020.  

Toelichting:

Werkfittraject Logistiek (B&W-7014 )
In 2019 is gestart met een pilot vanuit het Twents Huis van de Logistiek. Doel van deze pilot is om door inzet van een werkfittraject, werkzoekenden met een gemeentelijke uitkering en afstand tot de arbeidsmarkt, duurzaam te laten uitstromen in betaald werk en daarmee, conform de ambities in het programma Economie en Participatie, de omvang van het uitkeringsbestand structureel te verlagen. Voor de incidentele lasten van deze pilot was in 2019 een budget van 119.000 euro beschikbaar, dat gedekt wordt uit het Participatiebudget. Inmiddels is een eerste groep deelnemers gestart en is het hiermee samenhangende bedrag van 48.000 euro ten laste gebracht van het Participatiebudget. Een tweede groep deelnemers zal in 2020 starten. Voorgesteld wordt een bedrag van 71.000 euro over te hevelen naar 2020.

Decembercirculaire 2019 gemeentefonds
Via de decembercirculaire 2019 heeft de gemeente eenmalige middelen ontvangen voor een aantal activiteiten. Het gaat om uitkeringen bedoeld voor de uitvoering van het in november 2019 gesloten Klimaatakkoord, procesondersteuning in het kader van het Deltaprogramma ruimtelijke adaptatie voor het project Almelo’s Klimaat in Stroomversnelling, en het uitvoeren van een pilot met het opstellen en versterken van integrale veiligheidsplannen. Deze middelen worden gestort in de reserve overlopende werken en worden via de reguliere planning en controlcyclus in 2020 op de begroting gebracht.

Bedragen * 1.000 euro

Groot onderhoud wegen
Door vaststelling van de Nota Kapitaalgoederen op 9 juli 2019 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor groot onderhoud van wegen. Vanwege de benodigde voorbereiding en de wettelijke aanbestedingsprocedures was het niet mogelijk het asfaltonderhoud in 2019 uit te voeren. Hierdoor ontstaat in 2019 een voordeel van bijna 2,5 miljoen op het taakveld verkeer en vervoer. Het groot onderhoud aan asfaltverhardingen is in 2019 voorbereid en is aanbesteed. In de eerste helft van 2020 zal de uitvoering plaatsvinden en worden de lasten verantwoord. Hiervoor wordt het in de begroting 2020 beschikbare budget aangewend. Voorgesteld wordt om vanuit het voordeel op het taakveld verkeer en vervoer een bedrag van 600.000 euro over te hevelen naar 2020. Hiermee kan dan uitvoering worden gegeven aan de eerste tranche van het groot onderhoud uit de jaarschijf 2020 van het beheerplan verhardingen.

Bij de evaluatie van de Nota Kapitaalgoederen (najaar 2020) evalueren we tevens de (uitvoering van de) beheerplannen. Dit kan tot temporisering van uitvoering van werkzaamheden leiden, al dan niet als gevolg van de coronacrisis. De uitkomsten van deze evaluatie betrekken we bij de jaarverantwoording over 2020. Dat betekent dat we daarbij tevens de vorming van een voorziening voor groot onderhoud betrekken. We hebben dan immers een betrouwbaar beeld op basis waarvan we de omvang van de benodigde voorziening kunnen inschatten.

Reserve gebiedsgerichte aanpak (B&W-7490 )
Met het gebiedsgerichte beheer van grondwaterverontreinigingen kunnen grootschalige grondwaterverontreinigingen worden beheerd. Hiertoe heeft de gemeente in 2018 een uitvoeringsprogramma vastgesteld. Financiering van de gebiedsgerichte aanpak vindt plaats door afkoop van locaties waarvoor derden verantwoordelijk zijn en het beschikbaar stellen van gemeentelijke middelen voor locaties waarvoor de gemeente verantwoordelijk is.

De gemeentelijke middelen zijn ondergebracht in de reserve bodemverontreiniging (1,6 mln euro ultimo 2019). De ontvangen afkoopsommen van derden zijn gestort in een voorziening gebiedsgerichte aanpak grondwaterbeleid (835.000 euro ultimo 2019).

Als gevolg van de gebiedsgerichte aanpak van grondverontreiniging is er, in tegenstelling tot een individuele aanpak van grondverontreinigingen, geen één-op-één relatie meer tussen de ontvangen afkoopsommen van derden en de inzet van deze middelen voor individuele saneringslocaties. De gevormde voorziening voldoet bijgevolg niet meer aan de vereiste uit het BBV waarin is bepaald dat een voorziening kan worden gevormd voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is. Dit laatste is strikt genomen niet meer het geval. De gemeente kan de ontvangen afkoopsommen immers aanwenden ter dekking van de kosten van bodemsanering op een specifieke locatie, maar zij is hiertoe niet verplicht. De ontvangen middelen kunnen ook gebiedsgericht worden ingezet op andere locaties. Daarnaast gaan gemeentelijke middelen en middelen van derden bij een gebiedsgerichte saneringsaanpak steeds meer door elkaar lopen.

Om deze reden is de voorziening gebiedsgerichte aanpak grondwaterbeleid vrijgevallen. Het saldo maakt deel uit van het rekeningresultaat 2019. Voorgesteld wordt nu om de middelen uit de reserve bodemverontreiniging en de middelen uit de voorziening gebiedsgerichte aanpak grondwaterbeleid samen te voegen en te storten in een nieuwe reserve gebiedsgerichte aanpak. Door deze samenvoeging wordt een administratieve vereenvoudiging gerealiseerd en wordt het aantal verschillende dekkingsbronnen (‘potjes’) geminimaliseerd.

Algemene reserve
Het restant van het gerealiseerd resultaat wordt gestort in de algemene reserve.