Financieel terugkijken

Lasten per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2019	2019	2019	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	708	700	-8	V
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	9.925	48	-9.878	V
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	955	749	-206	V
3.4 Economische promotie	899	825	-74	V
Totaal lasten	12.487	2.322	-10.166	V

Baten per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2019	2019	2019	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	4	-3	-7	V
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	-10.045	-4.189	5.857	N
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	-347	-341	6	N
3.4 Economische promotie	-387	-433	-46	V
Totaal baten	-10.775	-4.966	5.810	N

Saldo per taakveld	Begroting na wijziging	Werkelijk	Verschil
	2019	2019	2019	N/V
3.1 Economische ontwikkeling	713	697	-15	V
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	-120	-4.141	-4.021	V
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	608	408	-200	V
3.4 Economische promotie	511	392	-120	V
Totaal saldo	1.712	-2.644	-4.356	V

Verschillen:
In de verschillenanalyse worden alleen de verschillen tussen begroting en werkelijkheid toegelicht die niet voortkomen uit kapitaallasten en de meerjarige incidentele projecten. Zie hiervoor de toelichting onder 2.2 Basisbegroting.

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Mutaties in de verliesvoorzieningen voor de gemeentelijke grondexploitaties verklaren een voordeel van 2,41 miljoen euro op dit taakveld. In 2019 zijn diverse gronden bedrijventerreinen uit productie genomen en afgewaardeerd. Het voordeel van 2,41 miljoen euro is te verklaren door een ophoging van de verliesvoorzieningen voor Rhijnbeek (603.000 euro), Bedrijvenpark Twente Noord (5,62 miljoen euro), de Bleskolk (909.000 euro) en Ossenkoppelerhoek (1,09 miljoen euro). Ook is een bedrijventerrein op Dollegoor afgewaardeerd met 371.000 euro. Hier tegenover staat de volledige vrijval van de voorzienig heroriëntatie werklocaties van 10,87 miljoen euro.
Daarnaast leidt doorberekende rente tot een nadeel van 673.000 euro, hiertegenover staat op taakveld 0.5 Treasury een voordeel van hetzelfde bedrag. Van XL Businesspark is als gevolg van een hogere gronduitgifte een hogere bijdrage in de bovenwijkse voorzieningen ontvangen van 184.000 euro.
De vrijval van de voorziening voor het Almelose aandeel in het XL Businesspark leidt tot een voordeel van 2,07 miljoen euro op dit taakveld. De overige afwijking bij zowel de baten als de lasten worden vrijwel volledig verklaard door budgetneutrale verschillen in de administratieve verwerking van grondexploitaties in de begroting en de jaarverantwoording. Een uitgebreide toelichting op de grondexploitaties is te vinden in paragraaf 3.7 Grondbeleid.

3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
In 2019 is gestart met een pilot vanuit het Twents Huis van de Logistiek. Voor de incidentele lasten van deze pilot was in 2019 een budget van 119.000 euro beschikbaar, met dekking uit het Participatiebudget. De eerste groep deelnemers is in 2019 gestart en de hiermee samenhangende kosten zijn ten laste gebracht van het Participatiebudget (taakveld 6.5). Dit levert op taakveld 3.3 een voordeel van 119.000 euro op. Een tweede groep deelnemers zal in 2020 starten. In het kader van de resultaatbestemming wordt voorgesteld een bedrag van 71.000 euro over te hevelen naar 2020.
De bijdrage aan het Twents fonds voor vakmanschap is niet afzonderlijk bij de gemeente in rekening gebracht maar maakt deel uit van de cofinanciering in het kader van de Regiodeals. Dit verklaart een voordeel van 58.000 euro. Het restant van het voordeel op dit taakveld wordt verklaard door lagere kosten voor de markt.